Er staat geld op de rekening. Maar is het van jou?
Je banksaldo zegt hoeveel er staat, niet hoeveel er van jou is. Btw, lonen, leveranciers en voorafbetalingen, en hoe je ziet wat er over 30 dagen echt vrij is.
Je kijkt op je bankapp en er staat een mooi bedrag. Even ademruimte. Tot eind van de maand de lonen vertrekken, de btw-aangifte komt en er nog drie leveranciersfacturen blijken open te staan.
Het saldo op je rekening is geen leugen. Het is wel het verkeerde antwoord op de vraag die je jezelf stelt. Die vraag is niet "hoeveel staat er?", maar "hoeveel daarvan is echt van mij?".
Waarom je banksaldo een verkeerd beeld geeft
Op je rekening staat geld dat al lang verdeeld is. Het weet het alleen nog niet.
- Btw. De btw die je klanten betaalden, is niet van jou. Je int ze voor de overheid en draagt ze af bij de volgende aangifte. Tot dan staat ze gewoon op je rekening, en ziet ze eruit als omzet.
- Lonen en sociale bijdragen. De lonen van deze maand vertrekken pas aan het einde ervan. Wat je op de tiende ziet, is dus te veel.
- Voorafbetalingen. Wie belastingen vooraf betaalt, doet dat op vaste momenten in het jaar. Vergeet je dat in te plannen, dan valt er ineens een grote som weg.
- Leveranciers. Facturen die binnengekomen zijn maar nog niet vervallen, staan niet op je rekening. Ze zijn er wel.
- Grote jaarlijkse kosten. Vakantiegeld, eindejaarspremie, verzekeringen, een jaarlijkse licentie. Ze komen elk jaar, en elk jaar komen ze toch als een verrassing.
Langs de andere kant staat er ook geld dat nog moet binnenkomen: facturen aan klanten die nog open staan. Maar dat geld is pas van jou als het er is. En zoals in de vervaldagen op je klanten kloppen niet staat, komt het vaak later dan de factuur zegt.
Wat overblijft, weet je pas als het weg is
Zo werkt het bij de meeste kmo's. Je ziet het saldo, je voelt je gerust, je beslist iets: een aankoop, een investering, een extra kracht. En een paar weken later blijkt dat het geld er eigenlijk niet was.
Niet omdat je slecht rekent. Omdat niemand het voor je uitrekent. De boekhouder ziet het achteraf. De bank toont alleen wat er nu staat.
Echt beschikbaar over 30 dagen
Het cijfer dat je wil zien, is eenvoudig te omschrijven: hoeveel geld heb ik over dertig dagen echt vrij, als alles betaald is wat betaald moet worden?
De berekening:
- Begin bij je banksaldo vandaag.
- Trek af wat de komende 30 dagen zeker vertrekt: lonen en sociale bijdragen, de btw van de volgende aangifte, vervallende leveranciersfacturen, een voorafbetaling als die eraan komt, vaste kosten zoals huur en leasing.
- Tel erbij wat de komende 30 dagen redelijkerwijs binnenkomt: klantfacturen die vervallen, maar alleen van klanten die op tijd betalen.
Een verzonnen voorbeeld om het concreet te maken:
| Post | Bedrag |
|---|---|
| Saldo op de rekening vandaag | 48.000 |
| Btw van de volgende aangifte | -9.000 |
| Lonen en sociale bijdragen eind van de maand | -18.000 |
| Leveranciersfacturen die binnen 30 dagen vervallen | -12.000 |
| Huur en vaste kosten | -5.000 |
| Klantfacturen die binnen 30 dagen binnenkomen | +11.000 |
| Echt beschikbaar over 30 dagen | 15.000 |
Van 48.000 naar 15.000. Dat is geen ramp, maar het is een heel ander gesprek als je overweegt om volgende week iemand aan te werven of een nieuwe machine te kopen.
Zet het op één plek, elke week
Het rekenwerk is niet moeilijk. Het probleem is dat de stukjes in verschillende systemen zitten. Het saldo bij de bank. De open facturen in je boekhoudpakket. De lonen bij het sociaal secretariaat. De btw-kalender in je hoofd.
Een goed cashflow overzicht brengt die samen in één cijfer, met daaronder de lijst van wat eraan komt. Daar is een dashboard voor kmo's precies goed in. Het hoort op het scherm dat je elke week bekijkt, naast de andere cijfers die een zaakvoerder wekelijks zou moeten zien. Cashflow staat daar niet toevallig op de tweede plaats.
En zet er een drempel op. Zakt het bedrag dat over 30 dagen echt beschikbaar is onder een grens die jij kiest, dan krijg je een bericht. Dan weet je het voor het geld weg is, in plaats van erna.
Wat je kan automatiseren
Bijna alles. Het banksaldo kan dagelijks automatisch opgehaald worden, net als de open facturen uit je boekhoudpakket. Lonen en vaste kosten zijn voorspelbaar en kunnen als vaste posten in de berekening staan. De btw van de lopende periode kan uit je verkopen en aankopen berekend worden. Wat voor jou overblijft, is de beslissing wat je met de ruimte doet.
De stelling
Je banksaldo zegt hoeveel er staat, niet hoeveel er van jou is, dus beslis op wat er over dertig dagen echt vrij is.
Vertel me wat jou wakker houdt. Vrijblijvend gesprek. Geen verkooppraat.